Impôt Canada et Québec : le guide ultime pour déclarer vos revenus

Chaque année vient le moment que tout le monde craint : la déclaration des revenus et le paiement des impôts. Quand vous habitez au Québec, cela est encore plus vrai puisque vous faites deux déclarations, passez beaucoup de temps à la production de ces déclarations et payez beaucoup d’impôts.

💰 Que vous réalisiez votre première déclaration ou votre vingtième, vous avez obligatoirement des questions sur le fonctionnement des impôts au Canada, leur calcul ou les déductions possibles.

Sachez que vous êtes au bon endroit : le guide suivant vous dit tout !

Le système fiscal double : canadien et québécois 📑📑

Les bases de la fiscalité au Canada

Au Canada, les impôts sont prélevés à deux niveaux :

• 🏦 Fédéral : Collecté par l’Agence du revenu du Canada (ARC) pour financer les services nationaux.
• 🏘️ Provincial : Collecté par les gouvernements provinciaux pour financer leurs programmes.

Le système est basé sur une fiscalité progressive : plus vos revenus augmentent, plus le taux marginal d’imposition applicable est élevé.

Cela donne des situations comme ceci :

• 💵 Vous gagnez 50 000$ et payez 3600$ d’impôt fédéral + 4200$ d’impôt provincial.
• 💵 Vous gagnez 100 000$ et payez 11800$ d’impôt fédéral + 13500$ d’impôt provincial

💡 Je précise qu’en plus de ces impôts, vous payez aussi des cotisations au RRQ (régime de retraite) et à l’AE (Assurance Emploi).

Comme vous pouvez le comprendre avec ces exemples, le montant d’impôt sur le revenu que vous payez au Québec est élevé. Mais, les spécialistes vous diront qu’il n’y a pas plus juste que cet impôt…

Puisque vous payez des impôts à la fois au niveau du pays (fédéral) et du Québec (provincial), vous avez une mission double :

• ✅ Faire une déclaration de revenus provinciale (pour Revenu Québec)
• ✅ Faire une déclaration de revenu fédéral (pour l’Agence du revenu du Canada).

La résidence fiscale canadienne 🏠

💡 Je rappelle que vous payez des impôts uniquement dans votre pays de résidence fiscale.

Si vous vivez au Canada plus de 183 jours par an, vous êtes considéré comme résident fiscal et devez déclarer tous vos revenus mondiaux. Cela signifie que si vous avez des revenus dans un autre pays, vous payerez des impôts dessus au Canada.

🛬 Les nouveaux arrivants doivent indiquer leur date d’arrivée sur leur première déclaration et peuvent bénéficier de certaines exemptions pour les biens acquis avant leur installation.

Si vous avez des doutes sur votre résidence fiscale (établir ce lien est parfois plus compliqué qu’on ne le pense), vous pouvez appeler l’ARC 📞.

Les conventions fiscales pour éviter la double imposition 🌍✍️

Le Canada a signé de nombreuses conventions fiscales avec d’autres pays.

📜 Par exemple, la France et le Canada ont une convention fiscale et cela évite de payer des impôts deux fois sur les mêmes revenus. Par exemple, si vous touchez des revenus locatifs en France, ils doivent être déclarés au Canada, mais des crédits d’impôt réduiront votre charge fiscale.

Comment déclarer ses impôts au Québec ? 🤔💰

Le processus se déroule en deux étapes :

• 📝 Déclaration fédérale : Complétez votre déclaration pour l’ARC, en utilisant le formulaire T1.
• 📄 Déclaration provinciale : Remplissez le formulaire TP1 pour Revenu Québec.

Déclaration fédérale (via l’ARC) 🇨🇦

La déclaration fédérale doit être complétée auprès de l’Agence du revenu du Canada (ARC) en utilisant le formulaire T1. Ce formulaire sert à déclarer l’ensemble de vos revenus imposables, qu’ils soient générés au Canada ou à l’étranger.

Pour la produire, vous devez :

• 💼 Collecte des informations fiscales : Avant de remplir le formulaire, assurez-vous d’avoir tous vos feuillets fiscaux, comme les T4 (revenus d’emploi), T5 (revenus de placements) ou T3 (revenus de fiducies).
• ✍️ Saisie des revenus : Inscrivez vos revenus bruts pour chaque catégorie. Cela inclut les salaires, revenus de travail autonome, pensions, dividendes ou autres.
• 💡 Application des crédits et déductions fédéraux : Renseignez les crédits d’impôt auxquels vous êtes éligible, comme le crédit pour frais médicaux ou le crédit pour personnes à charge.
• 🧮 Calcul de l’impôt : Le formulaire calcule automatiquement votre revenu imposable après déduction des crédits et déductions applicables.

Vous pouvez la soumettre :

• 🌐 En ligne : Utilisez Mon dossier sur le site de l’ARC pour soumettre votre déclaration électroniquement. Cela garantit un traitement rapide.
• 💻 Par un logiciel d’impôts : Utilisez un logiciel compatible comme ImpôtExpert ou TurboImpôt.
• ✉️ Par papier : Si vous préférez, imprimez et envoyez le formulaire rempli par la poste.

Déclaration provinciale (via Revenu Québec) 🌄

Au Québec, vous devez remplir une déclaration pour Revenu Québec, en utilisant le formulaire TP1.

Pour la produire, vous devez :

Saisie des revenus 🖊️

• Revenus d’emploi 🏢 : Reportez les informations figurant sur vos feuillets RL-1 (l’équivalent québécois des T4).
• Revenus de placements 📈 : Indiquez les intérêts, dividendes et gains en capital figurant sur vos feuillets RL-3.
• Autres revenus 🏠 : N’oubliez pas les revenus de pensions, de locations immobilières ou encore les subventions ou allocations reçues.

Ajout des crédits et déductions spécifiques au Québec ✨

• Crédit d’impôt pour frais de garde d’enfants 🧸 : Déduisez une partie des coûts payés pour la garde de vos enfants.
• Crédit pour solidarité 🤗 : Si vous êtes un ménage à faible ou moyen revenu, ce crédit est versé automatiquement une fois votre déclaration soumise.
• Autres crédits : Ajoutez des crédits comme ceux pour le maintien à domicile des aînés 👵, les études 🎓, les dons de charité ❤️…

💡 Astuce : Pour maximiser vos crédits, conservez bien tous vos reçus et relevés fiscaux liés à ces dépenses.

Vous pouvez soumettre votre déclaration provinciale :

• 🌐 En ligne via ClicSÉQUR : Connectez-vous à votre compte ClicSÉQUR et utilisez l’outil de déclaration en ligne. Cet outil est intuitif et permet de calculer automatiquement votre remboursement ou votre solde à payer.
• 💻 Par un logiciel d’impôts homologué : Utilisez un logiciel compatible avec Revenu Québec, comme ImpôtExpert ou TurboImpôt, pour remplir et transmettre votre déclaration.
• ✉️ Par papier : Si vous préférez la méthode traditionnelle, imprimez le formulaire TP1, remplissez-le manuellement et envoyez-le par courrier à Revenu Québec.

Quand faire sa déclaration de revenus ? 🗓️

Au Canada et au Québec, la déclaration de revenus doit être effectuée chaque année avant la date limite du 30 avril. Cette date s’applique pour tous les particuliers, sauf si vous ou votre conjoint êtes travailleur autonome. Dans ce cas, vous avez jusqu’au 15 juin, mais tout montant dû doit tout de même être payé avant le 30 avril pour éviter les intérêts.

Si vous êtes un nouvel arrivant, la même règle s’applique, mais vous devrez inclure les revenus gagnés à partir de votre date d’arrivée au Canada.

⚠️ En cas de retard, des pénalités s’ajoutent au montant dû, avec un taux d’intérêt composé quotidiennement.

Conseil pratique 🕔 : N’attendez pas la dernière minute pour déclarer vos revenus. Préparez vos documents dès la fin de l’année fiscale (31 décembre) afin de soumettre votre déclaration rapidement et d’accélérer le remboursement éventuel.

Les revenus imposables : que déclarer au Canada et au Québec ? 💵

Les revenus imposables sont multiples. En voici une sélection :

• 🏢 Salaires : Revenus de vos emplois.
• 🧑‍💻 Travail autonome : Revenus nets après déduction des dépenses.
• 📈 Revenus de placement : Dividendes, intérêts, et gains en capital.
• 🏦 Pensions : Incluant la Sécurité de la vieillesse ou des régimes étrangers.
• 🌍 Revenus étrangers et double imposition : Déclarer vos revenus mondiaux est une obligation et ne signifie pas forcément payer deux fois. Utilisez le formulaire T2209 pour calculer vos crédits d’impôt pour les revenus taxés à l’étranger.

Les principaux crédits et déductions d’impôts québécois 🧾✨

Au Québec, plusieurs crédits d’impôt permettent de réduire votre charge fiscale de manière significative. Je ne vais pas tous les citer sur cette page, mais en voici trois qui suffisent pour comprendre le fonctionnement de ces avantages.

Crédit pour solidarité 🤝

Ce crédit vise à aider les ménages à revenus modestes à compenser les coûts liés aux taxes de vente (TVQ, TPS) et aux frais d’habitation.

• Montant : Il est calculé en fonction de votre situation familiale, de votre revenu annuel et du type de logement que vous occupez.
• Versement : Une fois approuvé, le montant est versé en plusieurs paiements mensuels ou trimestriels, directement sur votre compte bancaire.

Crédit pour frais de garde d’enfants 🧸

Ce crédit permet de rembourser jusqu’à 78 % des frais engagés pour la garde de vos enfants en fonction de votre revenu familial.

• Conditions : Vous devez avoir engagé des frais pour des services de garde reconnus, comme une garderie ou une nourrice.
• Montant maximum : Plus votre revenu est faible, plus le taux de remboursement est élevé.

Crédit RénoVert ♻️

Ce crédit est destiné aux propriétaires qui réalisent des rénovations écologiques pour améliorer l’efficacité énergétique de leur habitation.

• Conditions : Les travaux doivent être effectués par un entrepreneur certifié et respecter les critères de Revenu Québec.
• Montant : Vous pourriez obtenir jusqu’à 10 000 $ pour des rénovations comme l’installation d’une pompe à chaleur ou l’isolation des murs.

Exemple global d’économies fiscales 🧮

Avec tous les crédits fiscaux possibles, un ménage peut facilement réduire fortement son imposition.

Imaginez que vous gagnez 50 000 $ par an et avez des frais médicaux admissibles de 5 000 $. En ajoutant des crédits comme ceux pour la garde d’enfants et RénoVert, vous pourriez réduire votre revenu imposable à 35 000 $ et économiser des milliers de dollars en impôts.

Ces crédits sont des outils puissants pour optimiser votre déclaration. Prenez le temps de vérifier votre éligibilité et conservez tous les justificatifs nécessaires pour les réclamer.

💡 Astuce : Mon exemple est écrit rapidement. Je vous conseille évidemment de bien vous renseigner sur ces crédits fiscaux avant de vous lancer dans leur utilisation. Vous pouvez même aller plus loin en choisissant d’investir dans les outils à l’abri de l’impôt comme le REER.

Que faire après avoir soumis votre déclaration ? 📤✅

Soumettre sa déclaration d’impôts est une étape clé, mais ce n’est pas la fin du processus. Plusieurs situations peuvent survenir après l’envoi de votre déclaration, qu’il s’agisse d’erreurs à corriger, de paiements à effectuer, ou même d’une vérification par les autorités fiscales. Voici les démarches à suivre dans ces cas.

Comment payer vos impôts au Québec ? 💳

Quand vous êtes salarié, vos impôts sont prélevés à la source, c’est-à-dire que l’employeur les collecte à votre place. Mais, entre les évolutions de vos revenus, législatives et vos déductions, il y a toujours une correction (en votre faveur ou en faveur des services fiscaux).

Le surplus de votre part est à payer en même temps que votre production d’impôt. Un remboursement en votre faveur se fait rapidement.

➡️ Si votre déclaration montre que vous devez un montant important, vous pouvez demander un plan de paiement échelonné auprès de l’ARC ou de Revenu Québec pour éviter des pénalités de retard ou des frais d’intérêt excessifs.

• Comment demander un plan ? Contactez directement l’ARC ou Revenu Québec via leur service client ou leurs portails en ligne. Expliquez votre situation financière et proposez un échéancier réaliste.
• Conditions : Vous devez démontrer votre incapacité à payer la totalité en une seule fois tout en montrant une volonté de régler la dette dans un délai raisonnable.

Contrairement à d’autres pays (bonjour la France…), le service des impôts n’est pas là pour vous punir quand vous êtes en difficulté. Bien sûr, vous devez toujours payer ce que vous devez, mais des ajustements sur les délais sont possibles.

🖋️ Exemple : Si vous devez 5 000 $, un plan de paiement mensuel sur 12 mois pourrait être mis en place avec des intérêts appliqués sur le solde restant.

Comment corriger une déclaration de revenus ? ✏️🧾

Si vous réalisez qu’une erreur s’est glissée dans votre déclaration (comme un revenu omis, un crédit oublié, ou une mauvaise saisie), il est possible de la corriger.

• ➡️ Pour l’ARC (niveau fédéral) : Utilisez le service en ligne Modifier ma déclaration, accessible via votre compte Mon dossier sur le site de l’ARC. Cette option est rapide et permet de corriger une déclaration déjà soumise pour l’année en cours et jusqu’à dix années précédentes.
  Exemple : Si vous oubliez de réclamer un crédit pour frais médicaux, vous pouvez le corriger en quelques clics.
• ➡️ Pour Revenu Québec (niveau provincial) : Complétez le formulaire TP-1.R – Demande de redressement d’une déclaration de revenus. Ce document peut être soumis en ligne via votre compte ClicSÉQUR ou envoyé par la poste.

Conseil pratique : Conservez une copie des modifications apportées et des documents justificatifs pour vos archives, car une correction peut être examinée de plus près par les autorités fiscales 👀.

Comment réagir en cas de vérification fiscale ? 🔍🛡️

Les vérifications fiscales sont courantes et ne signifient pas forcément que vous avez fait une erreur. L’ARC ou Revenu Québec peut demander des précisions sur certaines informations fournies dans votre déclaration.

• Préparation :
  • 📋 Rassemblez tous les justificatifs demandés, comme les reçus, relevés bancaires, ou preuves de dépenses admissibles.
  • 💬 Soyez prêt à expliquer clairement vos calculs et vos choix.
• Consultez un fiscaliste : 📞 Si la demande semble complexe ou si vous êtes inquiet, un fiscaliste ou comptable professionnel peut vous représenter et gérer la communication avec les autorités fiscales.

Exemple : Si vous avez réclamé un crédit d’impôt pour frais médicaux, Revenu Québec pourrait vous demander des reçus détaillant les traitements et les dates.

Comment mieux préparer votre déclaration d’impôts pour l’année prochaine ? 📆💡

Après lecture du guide, vous pensez que vous êtes mal préparé pour votre production de déclarations de revenus de cette année… Je comprends ; j’ai pensé à la même chose après ma première année au Canada.

Faites mieux l’année prochaine en préparant tout au long de l’année votre prochaine déclaration d’impôts :

• 1️⃣ Conservez tous vos reçus et relevés dans un classeur dédié
  • Rassemblez vos feuillets fiscaux, reçus de dépenses déductibles, relevés bancaires, et tout document pouvant justifier un crédit ou une déduction.
  • Organisez-les par catégorie (frais médicaux, frais de garde, dons de charité, etc.) et par mois. Cela simplifie la recherche d’informations lorsque viendra le moment de remplir votre déclaration.
  • Optez pour un système numérique si possible : scannez vos documents et classez-les dans des dossiers sur votre ordinateur ou dans un service cloud sécurisé comme Google Drive ou Dropbox. Cela évite des problèmes en cas de perte des documents papier ou d’une panne de votre ordinateur.
• 2️⃣ Utilisez un tableau Excel pour suivre vos dépenses déductibles tout au long de l’année
  • Créez des colonnes pour les types de dépenses admissibles, comme les frais de bureau, les déplacements professionnels ou les frais médicaux.
  • Ajoutez une colonne pour les montants et une autre pour la date afin de faciliter les calculs et les vérifications.
  • Faites un bilan mensuel pour vérifier que toutes vos dépenses sont bien enregistrées et conformes aux exigences fiscales.
• 3️⃣ Gardez une trace de vos investissements et placements
  • Notez les gains ou pertes en capital et les revenus de dividendes pour faciliter leur déclaration. Gardez les justifications et relevés que vous envoie votre banque.
  • Rassemblez les feuillets comme les T5 ou RL-3 fournis par vos institutions financières dès leur réception.
• 4️⃣ Anticipez les crédits et déductions pour l’année suivante
  • Si vous prévoyez des dépenses importantes (comme des rénovations écologiques ou des études), renseignez-vous à l’avance sur les conditions des crédits d’impôt applicables.
  • Conservez les devis et les factures de ces projets pour maximiser les montants que vous pourrez réclamer.
• 5️⃣ Faites un bilan fiscal à mi-parcours
  • En milieu d’année, faites un point sur vos revenus et vos déductions pour éviter les surprises. Cela peut aussi vous permettre de verser des acomptes provisionnels si nécessaire, surtout si vous êtes travailleur autonome, ou de savoir combien d’argent verser sur votre REER.
• 6️⃣ Consultez un professionnel à l’avance
  • Si vous avez des questions pour lesquelles seul un comptable semble être apte à répondre, n’attendez pas la période de production des impôts pour le consulter. Durant les périodes creuses de l’année, vous aurez une réponse plus rapide, complète et souvent, moins chère…

En appliquant ces astuces tout au long de l’année, vous simplifiez grandement le processus de déclaration et augmentez vos chances de bénéficier d’avantages fiscaux.

Quelques ressources utiles pour bien déclarer vos impôts

Voici une liste de ressources fiables et pratiques pour vous aider à déclarer vos impôts au Canada et au Québec. Ces outils et services peuvent répondre à vos questions, simplifier vos démarches, et vous fournir des informations essentielles.

➡️ Sites officiels et services d’aide

• Agence du revenu du Canada (ARC)
  • Site officiel : https://www.canada.ca/fr/agence-revenu.html
  • Vous y trouverez des guides fiscaux, des formulaires à télécharger et un accès à votre compte personnel Mon dossier pour suivre votre déclaration et vos remboursements.
• Revenu Québec
  • Site officiel : https://www.revenuquebec.ca/
  • Ce site offre des outils pratiques comme des calculateurs d’impôts, des formulaires spécifiques au Québec (TP-1, TP-1.R), et l’accès à votre compte ClicSÉQUR pour soumettre votre déclaration et gérer vos crédits d’impôt.

➡️ Logiciels et outils de déclaration d’impôts

• TurboImpôt
  • Site officiel : https://turbotax.intuit.ca/
  • Logiciel complet pour déclarations simples ou légèrement complexes. Le blog est également excellent pour avoir des conseils sur l’imposition au Québec et au Canada.
• ImpôtExpert
  • Site officiel : https://www.impotexpert.ca/
  • Adapté au Québec, ce logiciel est simple d’utilisation et propose des versions pour les étudiants ou les familles.
• Wealthsimple Tax
  • Site officiel : https://www.wealthsimple.com/fr-ca/tax
  • Une solution gratuite et intuitive pour déclarer vos revenus en ligne, avec une compatibilité pour le Québec.

➡️ Informations sur les crédits et déductions

• Liste des crédits d’impôt fédéraux
  • Site officiel : https://www.canada.ca/fr/services/impots/prestations-pour-enfants-et-familles.html
  • Explorez les crédits disponibles au niveau fédéral pour les frais médicaux, les dons de charité, et bien plus encore. Parfois, en consultant cette page, vous découvrez des crédits dont vous ne connaissiez même pas l’existence…
• Liste des crédits d’impôt québécois
  • Site officiel : https://www.revenuquebec.ca/fr/citoyens/credits-dimpot/
  • Découvrez les crédits spécifiques au Québec.

Ces ressources vous fournissent des informations fiables pour aborder votre déclaration d’impôts en toute confiance. Bien sûr, ma liste n’est pas exhaustive. Toutefois, je vous recommande de toujours faire attention à la qualité de vos sources, surtout en matière de fiscalité.

Par exemple, en tant que non spécialiste, je suis une bonne source de vulgarisation, mais vérifiez toujours mes dires, car je peux me tromper 😉

Déclarer ses revenus au Canada et au Québec est assez complexe par rapport à beaucoup d’autres endroits sur le globe. En étant bien informé et organisé, vous pouvez éviter des erreurs coûteuses et maximiser vos déductions. Suivez les conseils de mon guide et vous aurez toutes les clés en main pour faire de votre déclaration une formalité et aborder vos finances avec sérénité.